Crédit-bail professionnel : fonctionnement et avantages

By Marie Toldeno

Le crédit-bail, également connu sous le nom de leasing, est une alternative de choix à l’achat pour les entreprises qui souhaitent acquérir des équipements professionnels sans impacter leur trésorerie. Dans cet article, nous vous expliquons en détail le fonctionnement du crédit-bail et ses avantages pour votre entreprise.

Qu’est-ce que le crédit-bail ?

Le crédit-bail est un contrat par lequel une société de financement, appelée bailleur, met à disposition d’une entreprise, appelée preneur, un bien d’équipement professionnel pour une durée déterminée moyennant le versement de loyers. À la fin du contrat, l’entreprise a le choix entre restituer le bien, le renouveler ou l’acquérir pour sa valeur résiduelle.

Les différentes formes de crédit-bail

Il existe plusieurs formes de crédit-bail, selon la nature des biens concernés :

  • Le crédit-bail mobilier : il concerne les équipements professionnels tels que les machines-outils, les véhicules utilitaires, l’informatique ou encore les matériels de production.
  • Le crédit-bail immobilier : il s’adresse aux entreprises souhaitant financer la construction, l’acquisition ou la rénovation de locaux commerciaux ou industriels.
  • Le crédit-bail de droit au bail : il permet à une entreprise d’acquérir un fonds de commerce sans en effectuer l’achat direct.

Comment fonctionne le crédit-bail ?

Le crédit-bail est un contrat entre deux parties :

  1. Le bailleur, qui finance et met à disposition le bien
  2. Le preneur, qui utilise le bien en échange du versement de loyers

Au terme du contrat, généralement d’une durée comprise entre 3 et 7 ans, l’entreprise peut exercer son option d’achat pour acquérir le bien à sa valeur résiduelle, c’est-à-dire la valeur du bien diminuée des loyers déjà versés. Si l’option d’achat n’est pas exercée, l’entreprise doit restituer le bien ou renouveler le contrat.

Les étapes du crédit-bail

Plusieurs étapes sont à suivre pour mettre en place un crédit-bail :

  1. Choix du bien : l’entreprise sélectionne le matériel ou l’équipement qu’elle souhaite financer par crédit-bail.
  2. Négociation du contrat : l’entreprise et le bailleur déterminent les modalités du crédit-bail (durée, montant des loyers, valeur résiduelle).
  3. Signature du contrat : une fois les conditions acceptées par les deux parties, un contrat de crédit-bail est signé.
  4. Mise à disposition du bien : le bailleur achète le bien auprès du fournisseur et le met à disposition de l’entreprise.
  5. Paiement des loyers : l’entreprise verse les loyers au bailleur pendant toute la durée du contrat.
  6. Fin du contrat : en fin de contrat, l’entreprise choisit entre exercer son option d’achat, restituer le bien ou renouveler le contrat.

Quels sont les avantages du crédit-bail pour les entreprises ?

Le crédit-bail présente de nombreux atouts pour les entreprises :

  • Flexibilité financière : le crédit-bail permet aux entreprises d’accéder à des équipements sans avoir à réaliser un investissement important. En effet, elles n’ont pas besoin d’effectuer un apport initial et peuvent ainsi préserver leur trésorerie pour d’autres projets.
  • Adaptabilité des loyers : les loyers peuvent être adaptés selon les capacités de remboursement de l’entreprise et la saisonnalité de son activité. Ils peuvent également inclure les coûts d’entretien, d’assurance ou de maintenance du matériel.
  • Simplicité administrative : le crédit-bail est une solution simple et rapide à mettre en place. La société de financement s’occupe de toutes les démarches administratives liées à l’acquisition du bien (négociation avec le fournisseur, commande, livraison).
  • Flexibilité en fin de contrat : en fin de contrat, l’entreprise a la possibilité d’acquérir le bien à sa valeur résiduelle, de le restituer ou de renouveler le contrat pour un nouveau bien. Cette souplesse permet aux entreprises de s’adapter facilement à leurs besoins et à l’évolution du marché.
  • Avantages fiscaux : les loyers versés dans le cadre d’un crédit-bail sont déductibles des bénéfices imposables de l’entreprise, ce qui permet de réduire sa charge fiscale.

Quels sont les inconvénients du crédit-bail ?

Même si le crédit-bail présente de nombreux avantages, il convient également d’en évoquer les inconvénients :

  • Coût total supérieur à l’achat : en raison des intérêts inclus dans les loyers, le coût total du crédit-bail est généralement supérieur à celui de l’achat classique du bien.
  • Engagement sur la durée : le crédit-bail implique un engagement contractuel sur plusieurs années, ce qui peut être contraignant pour certaines entreprises.
  • Inaccessibilité à certaines aides publiques : les entreprises ayant recours au crédit-bail ne peuvent pas bénéficier de certaines aides publiques accordées pour l’achat de matériel ou d’équipements professionnels.

En résumé, le crédit-bail est une solution de financement intéressante pour les entreprises qui souhaitent acquérir des équipements sans impacter leur trésorerie. Toutefois, il convient d’étudier attentivement les conditions et les coûts du contrat avant de s’engager.

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Marie Toldeno

Je suis une rédactrice spécialisé dans l'entrepreunariat & la formation professionnelle. Je souhaite pouvoir accompagner notre audience pour s'accomplir d'un point de vue professionnel.